Patrick Beaumont est planificateur financier et vice-président, Développement corporatif pour Archer gestion privée. Il est aussi membre du comité aviseur en dons planifiés de l’Université Laval. Dans cette chronique, il met en lumière les avantages du don par assurance vie, autant pour la personne qui fait le don que pour l’organisation qui le reçoit. Chaque année, les mêmes questions reviennent de mes clients : Le don par assurance vie, comment ça marche ? Quels sont ses avantages ? Pourquoi privilégier cette option plutôt qu’un don immédiat ? La réponse est simple : avec le même budget, vous pouvez faire un don ayant un plus grand impact. C’est ce qu’on appelle l’effet levier de l’assurance vie. Le capital-décès donné peut largement dépasser le total des primes payées.
Deux options à envisager :
- Céder la propriété de la police
Vous pouvez nommer l’Université Laval propriétaire et bénéficiaire irrévocable d’une nouvelle police d’assurance vie. Le donateur bénéficie alors d’un reçu fiscal correspondant au montant des primes payées, et ce, chaque année. Par ailleurs, sachez que le montant de la prime peut être sensiblement diminué pour un capital-décès donné, en souscrivant à un contrat d’assurance vie conjointe de deux personnes, payable au 2e décès. - Changer le bénéficiaire
Une autre approche consiste à nommer l’Université Laval bénéficiaire de votre police d’assurance tout en demeurant le propriétaire du contrat. Ce faisant et lorsque le décès survient, l’Université Laval émettra un reçu fiscal applicable contre l’impôt à payer par la succession. Avec cette option, vous conservez le contrôle de la police et pouvez changer de bénéficiaire en tout temps.
Les assurances sont essentielles pour se protéger contre les imprévus de la vie. Une bonne option est de choisir une assurance vie avec une protection permanente à prime fixe qui permet de couvrir les besoins de vos proches. Vous pouvez aussi ajouter une couverture temporaire, plus abordable à court terme.
Donnez une seconde vie à votre assurance vie
Avec le temps, le coût d’une assurance temporaire augmente et le besoin de protection diminue et c’est tout à fait normal. Que faire alors de cette couverture qui ne semble plus nécessaire ? Beaucoup de gens l’annulent, ce qui est dommage après avoir payé les primes pendant des années sans autre bénéfice que la protection. Mais imaginez un instant que votre police d’assurance vie puisse continuer à faire le bien, même après que vous n’en ayez plus besoin. En la donnant à l’Université Laval, vous pouvez concrétiser un projet philanthropique pour une cause qui vous tient à cœur transformant ainsi une simple protection en un acte de générosité.
Avec les années, votre état de santé a peut-être changé, mais votre contrat d’assurance temporaire, lui, contient généralement une clause vous permettant de le transformer en assurance permanente sans preuve de santé. Dans un tel cas, une évaluation actuarielle peut être faite pour estimer la valeur de votre contrat d’assurance. Si vous choisissez de le transformer en don, le reçu fiscal pourrait être, dans certains cas, très important. De plus, si vous décidiez de continuer de payer les primes, un reçu officiel supplémentaire serait émis pour chacune des primes payées par la suite. En conclusion, avant de laisser tomber une police d’assurance vie que vous avez payée pendant plusieurs années, consultez votre conseiller financier pour savoir si elle ne pourrait pas encore jouer un rôle précieux et du même souffle… transformer des vies!
Bon à savoir
Le crédit pour don de bienfaisance est un crédit non remboursable qui peut atteindre 53 % (fédéral et provincial). Le montant admissible se situe entre 75 % et 100 % du revenu gagné pendant l’année où la déduction est demandée.